目 录
第一部分 常德市机关事务管理局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
常德市机关事务管理局
单位概况
一、部门职责
市机关事务管理局为正处级行政单位。主要职责是：
(一)负责拟订全市机关事务制度和标准并组织实施，监督指导全市机关事务工作。
（二）按规定负责全市机关事业单位办公用房建设项目必要性审查；负责市直行政事业单位办公用房的规划、权属、调剂、使用监管、处置、维修等工作；按规定管理和使用办公用房大中修专项资金。
（三）负责市直行政事业单位国有资产集中统一管理，承担国有资产产权界定、清查登记、出租出借、资产处置等工作；监督检查国有资产使用管理情况。
（四）负责市直行政事业单位公务用车管理工作。对市直行政事业单位公务用车实行统一编制、统一标准、统一购置经费、统一采购配备管理，包括公务用车的编制、配备、更新、处置及相关经费管理等工作。
（五）负责市直行政事业单位住房保障工作；按规定为异地交流来常工作的市级领导提供住房保障等服务。
（六）负责拟订市直公务接待管理制度并组织实施。
（七）统筹推进、指导、协调、监督全市公共机构节能工作；会同有关部门制定推动全市公共机构节能的规划、制度并组织实施；负责公共机构节约能源管理工作，组织开展能耗统计、监测和评价考核、节能技术改造及专项资金管理工作。
（八）负责市直行政事业单位政府集中采购的管理工作。
（九）负责研究制定市直机关物业服务管理具体制度，指导市直行政事业单位集中办公区、周转住房及纳入机关事务管理范围的物业服务管理工作。
（十）负责外宾赠送我市领导人的礼品管理工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室4个，所属事业单位2个。
内设科室分别是：办公室（专项资金管理科与其合署办公）、办公用房管理科、国有资产管理科和公共机构节能管理科。
所属事业单位分别是：常德市市直机关国有资产事务中心和常德市机关事务保障中心。
（二）决算单位构成。本单位所属2个事业单位财务未独立，与局机关一并财务决算。故2023年部门决算编制范围的为常德市机关事务管理局单位本级。
第二部分
部门决算
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计7185.6万元。与上年相比，增加567.41万元，增长8.57%，主要是因为2023年项目经费收入较上年增加了609.7万元。支出总计7185.6万元。与上年相比，增加567.41万元，增长8.57%，主要是因为2023年项目经费支出较上年增加了609.7万元。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计7185.6万元，其中：财政拨款收入7185.6万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计7185.6万元，其中：基本支出745.66万元，占10.38%；项目支出6439.95万元，占89.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入总计7185.6万元，与上年相比，增加567.41万元,增长8.57%，主要是因为2023年项目经费收入较上年增加了609.7万元。财政拨款支出总计7185.6万元。与上年相比，增加567.41万元，增长8.57%，主要是因为2023年项目经费支出较上年增加了609.7万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出7185.6万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加567.41万元，增长8.57%，主要是因为2023年项目经费支出较上年增加了609.7万元，其中2023年新增市直办公用房权属登记费和资产管理改革工作补助经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出7185.6万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7071.49万元，占98.41%；社会保障和就业（类）支出66.19万元，占0.92%;住房保障（类）支出47.92万元，占0.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为6790.67万元，支出决算数为7185.6万元，完成年初预算的105.82%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为165.84万元，支出决算为177.58万元，完成年初预算的107.08%，决算数大于年初预算数的主要原因是：大于部分为2022年12月财政拨付且结转到2023年使用的资金。
2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。
年初预算为64万元，支出决算为67.27万元，完成年初预算的105.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于我局2023年新增人员，增加新进人员基本运转保障经费4.53万元。
3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为6452.04万元，支出决算为6752.07万元，完成年初预算的104.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算中办公用房大型维修项目支出为402.6万元，为往年未完工延续项目，年初无预算。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算58.26万元，支出决算为58.02万元。完成年初预算的99.59%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算多预留了10%，实际按照人员养老保险正常开支。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算3.65万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算中“其他社会保障和就业支出”中的部分归集到“机关事业单位基本养老保险缴费支出”。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算46.88万元，支出决算为47.92万元。完成年初预算的102.22%。决算数大于年初预算数的主要原因是：我局人员增加所致。
7、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.71万元，由于年初预算为零，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要新增资产管理改革工作补助经费。
8、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为64.87万元，由于年初预算为零，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项目为办公用房大型维修，为往年未完工延续项目支出，年初无预算。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算0万元，支出决算为8.16万元。由于年初预算为零，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年单位年中有人员退休。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出745.66万元，其中：
人员经费581.69万元，占基本支出的78.01%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保险、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助等。
公用经费163.96万元，占基本支出的21.99%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费和资本性支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为6.5万元，支出决算为4.63万元，完成预算的71.23%，决算数小于预算数的主要原因是我局时刻牢记习惯过紧日子的宗旨，厉行节约的结果。与上年相比减少17.47万元，减少79.05%,减少的主要原因是上年度局机关公车严重老化，购置了公车17.98万元。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0无法计算百分比，与上年相比减少（增加）0万元，由于上年数为0无法计算百分比。
公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.42万元，完成预算的47.33%，决算数小于预算数的主要原因是我局时刻牢记习惯过紧日子的宗旨，厉行节约的结果。与上年相比增加0.43万元，增长43.43%,增长的主要原因是2023年较上年不受疫情影响，单位之间调研、考察学习、检查增多。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0无法计算百分比，与上年相比减少17.98万元，减少100%,减少的主要原因是上年度局机关公车严重老化，购置了公车17.98万元，而本年度未购置公车。
公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.21万元，完成预算的91.71%，决算数小于预算数的主要原因是由于本年度我局公车各项费用厉行节约的结果。与上年相比增加0.08万元，增长2.56%，增长的主要原因是与上年相比费用基本持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.42万元，占30.67%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.21万元，占69.33%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.42万元，全年共接待来访团组11个、来宾101人次，主要是省机关事务局来常调研，接待张家界市、株洲市、南昌市、郴州市、石门县和阿拉善盟机关事务部门交流学习考察发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.21万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.21万元，主要是公车加油、购保险、维修保养和通行费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出163.96万元，比上年决算数减少42.44万元，降低20.56%。主要原因是：我局落实习惯过“紧日子”的严格要求，从机关运行经费的各方面入手厉行节约。首先我局领导一贯坚持勤俭办一切事业；其次办公室对于办公用品、耗材采购、复印打印、创文布置等能做到尽量精简节约。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.94万元，召开了2次会议。一是召开了市直机关单位食堂食品安全问题专项治理暨节约型食堂创建培训会，人数138人，会议资料制作及购矿泉水共0.59万元，内容主要为机关单位食堂反食品浪费工作指南、全面实施机关食堂反食品浪费工作成效评估和通报制度等。二是召开了市属学校、医院不动产权属登记工作动员部署会，人数88人，会议资料制作及购矿泉水共0.35万元，内容主要为市属学校、医院不动产权属登记工作动员部署，部分单位代表发言及市领导安排部署相关工作。开支培训费1.64万元，用于3次培训。一是参加了公共机构节能远程培训，人数2人，培训费0.12万元，内容为参加第十期全国公共机构节能管理远程培训；二是参加了事业工作人员网络继续教育培训，人数20人，培训费0.48万元；三是组织召开2023年常德市公共机构节能业务培训会，人数260人，培训费1.04万元。培训通知中列明了培训时间为2023年6月26日，地点为市民之家一楼会议室，参加人员为市直、各区县（管理区）能耗统计员，培训内容主要为结合2023年公共机构能源资源节约和生态环境保护工作安排，对公共机构生活垃圾分类、塑料污染治理、反食品浪费和公务接待管理进行培训等。经费预算为1.29万元；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额1440.95万元，其中：政府采购货物支出507.66万元、政府采购工程支出345.23万元、政府采购服务支出588.06万元。授予中小企业合同金额1440.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额604.8万元，占授予中小企业合同金额的41.97%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
2023年我局扎实开展“绩效管理提升年”工作。实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益。一是开展2022年整体、专项支出绩效自评。仔细认真填列各项相关对比支出表，按要求及时上报并公开绩效自评报告。二是科学严谨制定2023年整体、项目支出绩效目标。受到市财政局的好评，被评为绩效目标“优秀”单位。三是执行绩效运行监控。对2023年度上半年我局的项目支出和整体支出对照绩效目标开展绩效运行监控管理，并上报绩效监控报告。四是积极配合财政完成我局2022年公务用车运行维护管理经费的专项绩效评价工作。我局该项目绩效评价分数为88分，等级为“良好”。对评价中存在的问题进行了积极的整改，有效推进以后的工作。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
我局所有支出都为一般公共预算财政拨款收入。以下为我局开展各项业务，完成绩效目标情况：
1、尽职尽责管理办公用房，做到精打细算。一是全面完成办公用房权属登记。在全省率先完成市直机关单位办公用房权属统一登记后，及时启动市属医院、学校的权属统一登记工作。二是按需实施办公用房大中修。完成市农科院、市应急救援中心、市林科所、市不动产登记中心、市人社局东院5个项目的竣工验收，积极进行市委办公楼及院落维修改造项目扫尾结算。三是推进房屋安全隐患整改。对权属登记中发现的25处c、d级危房和23家消防安全评估不合格单位进行督促整改，目前c级危房整改完成80%，d级危房整改已全部完成，消防安全整改已完成22%。
2、稳中求进盘活国有资产，做到保值增值。按照省、市关于“三资”盘活工作部署，我局在充分利用前期闲置资产清理成果的基础上，大力推进闲置资产共享共用和公开处置、招租，资产处置盘活成效显著。一是充分发挥“公物仓”资产调剂作用。向市主题教育办、市诗墙管理处、市技师学院、市三中等市直单位及武陵区、石门县调剂通用资产900多件，公务用车20辆，特种车辆5辆，专用设备5套，节约财政保障资金约700万元；二是加大资产处置力度。集中拍卖处置2批22处房产，3批次55辆公务旧车（船）以及4批次2384件通用资产，实现收益2073.04万元缴入国库。三是积极推进租金收缴。今年来共完成5批次国有资产公开招租工作，出租31处闲置房产，出租面积6423平方米，积极完成国有资产出租租金收缴任务，闲置资产得到有效盘活利用，实现收益771.08万元缴入国库。四是加大重点闲置资产处置盘活力度。重点围绕16处市直老旧闲置院落和闲置资产的盘活处置利用，统筹推进资产归集移交、调剂配置和盘活处置。组织召开闲置资产推介会，向拍卖公司、房地产中介公司、酒店管理等相关企业代表推介闲置资产，打破资产盘活利用信息壁垒，提高市场主体的知晓率和参与的积极性。
3、强化公共机构节能管理，构建绿色低碳发展格局。一是将全市1427家公共机构全部纳入 “全国公共机构节约资源能源信息统计系统”。实现水、电、燃气等能源资源消耗在线统计监测，完成全市2000余人能耗统计培训，全市能耗数据填报率为100%，位居全省前列。二是持续推进节约型机关建设。全市共计建成节约型机关608家，创建率85%，圆满完成任务。对市直70家集中用餐食堂的单位负责人和经营管理企业负责人开展食堂食品安全问题专项治理暨节约型食堂创建培训，高质量落实好机关食堂食品安全问题专项治理和节约型食堂创建工作。三是开展垃圾分类提质增效。市城区220余家公共机构的垃圾分类投放设施达到100%全覆盖，标识清晰规范，全市已建成45家省级公共机构生活垃圾分类示范点，县级以上党政机关全面启动生活垃圾分类工作，市城区有80家党政机关食堂厨余垃圾实行统一收运，实施资源化利用。四是积极推广新能源汽车。2023年市直采购公务汽车15辆，其中13辆为新能源汽车，市直公务用车中新能源购置占比86.67%。
（三）存在的问题及原因分析
存在的问题一：基本支出实际超预算支出。基本支出预算665.29万元，实际支出745.65万元，超80.36万元。
原因分析：超预算主要原因一是2022年12月财政拨付的未支付完成的经费20.8万元结转到2023年完成支付；二是2023年新进人员追加支付工资福利公用经费等26万元；三是2022年奖励性绩效、保留补贴等42.21万元在2023年发放。
存在的问题二：项目支出实际超预算支出。项目支出预算6125.38万元，实际支出6439.95万元，超314.57万元。
原因分析：超预算主要原因一是根据《常德市人民政府办公室关于印发<市直机关单位办公用房权属统一登记工作方案>的通知》精神，财政追加经费解决2021年-2022年市直行政事业单位办公用房权属登记费307.59万元；二是因工作需要，财政追加资产管理改革工作补助经费9.71万元。
第四部分
名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。
第五部分
附 件
2023年度常德市机关事务管理局
整体支出绩效自评报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构、人员构成
常德市机关事务管理局为独立核算的一级预算机关单位，为政府工作部门，执行政府会计制度。2023年12月在岗在编行政编制13人、事业编制20人，共33人。内设办公室（专项资金管理科与其合署办公）、办公用房管理科、国有资产管理科和公共机构节能管理科4个职能科室。局所属2个事业单位，即常德市市直机关国有资产事务中心和常德市机关事务保障中心。2个事业单位财务未独立，与局机关一并财务核算。
（二）单位主要职责
1.负责拟订全市机关事务制度和标准并组织实施，监督指导全市机关事务工作。2.按规定负责全市机关事业单位办公用房建设项目必要性审查；负责市直行政事业单位办公用房的规划、权属、调剂、使用监管、处置、维修等工作；按规定管理和使用办公用房大中修专项资金。3.负责市直行政事业单位国有资产集中统一管理，承担国有资产产权界定、清查登记、出租出借、资产处置等工作；监督检查国有资产使用管理情况。4.负责市直行政事业单位公务用车管理工作。对市直行政事业单位公务用车实行统一编制、统一标准、统一购置经费、统一采购配备管理，包括公务用车的编制、配备、更新、处置及相关经费管理等工作。5.负责市直行政事业单位住房保障工作；按规定为异地交流来常工作的市级领导提供住房保障等服务。6.负责拟订市直公务接待管理制度并组织实施。7.统筹推进、指导、协调、监督全市公共机构节能工作；会同有关部门制定推动全市公共机构节能的规划、制度并组织实施；负责公共机构节约能源管理工作，组织开展能耗统计、监测和评价考核、节能技术改造及专项资金管理工作。
（三）绩效目标
1.推进权属登记后续有关工作。抓好房屋结构安全和消防安全隐患的整改；签订使用协议并核发使用凭证；整理完善办公用房资产管理台账。2.积极抓好办公用房服务保障。3.探索盘活处置闲置国有资产。4.进一步推进节约型机关创建。5.建立完善生活垃圾分类示范体系。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2023年年初预算数665.29万元，实际支出745.65万元，其中人员经费支出581.69万元，日常公用经费支出163.96万元。
（二）项目支出情况
是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外支出。2023年年初预算数6125.38万元，实际支出6439.95万元。其中主要有办公用房租赁3949.7万元、办公用房大型维修项目467.47万元、公车平台公务用车运行维护管理费319万元、国有资产管理经费82.08万元等。
三、政府性基金预算支出情况
无
四、国有资本经营预算支出情况
无
五、社会保险基金预算支出情况
无
六、部门整体支出绩效情况
（一）整体支出业务开展绩效情况
我局所有支出都为一般公共预算财政拨款收入。以下为我局开展各项业务，完成绩效目标情况：
1、尽职尽责管理办公用房，做到精打细算。一是全面完成办公用房权属登记。在全省率先完成市直机关单位办公用房权属统一登记后，及时启动市属医院、学校的权属统一登记工作。二是按需实施办公用房大中修。完成市农科院、市应急救援中心、市林科所、市不动产登记中心、市人社局东院5个项目的竣工验收，积极进行市委办公楼及院落维修改造项目扫尾结算。三是推进房屋安全隐患整改。对权属登记中发现的25处c、d级危房和23家消防安全评估不合格单位进行督促整改，目前c级危房整改完成80%，d级危房整改已全部完成，消防安全整改已完成22%。
2、稳中求进盘活国有资产，做到保值增值。按照省、市关于“三资”盘活工作部署，市机关事务局在充分利用前期闲置资产清理成果的基础上，大力推进闲置资产共享共用和公开处置、招租，资产处置盘活成效显著。一是充分发挥“公物仓”资产调剂作用。向市主题教育办、市诗墙管理处、市技师学院、市三中等市直单位及武陵区、石门县调剂通用资产900多件，公务用车20辆，特种车辆5辆，专用设备5套，节约财政保障资金约700万元；二是加大资产处置力度。集中拍卖处置2批22处房产，3批次55辆公务旧车（船）以及4批次2384件通用资产，实现收益2073.04万元缴入国库。三是积极推进租金收缴。今年来共完成5批次国有资产公开招租工作，出租31处闲置房产，出租面积6423平方米，积极完成国有资产出租租金收缴任务，闲置资产得到有效盘活利用，实现收益771.08万元缴入国库。四是加大重点闲置资产处置盘活力度。重点围绕16处市直老旧闲置院落和闲置资产的盘活处置利用，统筹推进资产归集移交、调剂配置和盘活处置。组织召开闲置资产推介会，向拍卖公司、房地产中介公司、酒店管理等相关企业代表推介闲置资产，打破资产盘活利用信息壁垒，提高市场主体的知晓率和参与的积极性。
3、强化公共机构节能管理，构建绿色低碳发展格局。一是将全市1427家公共机构全部纳入 “全国公共机构节约资源能源信息统计系统”。实现水、电、燃气等能源资源消耗在线统计监测，完成全市2000余人能耗统计培训，全市能耗数据填报率为100%，位居全省前列。二是持续推进节约型机关建设。全市共计建成节约型机关608家，创建率85%，圆满完成任务。对市直70家集中用餐食堂的单位负责人和经营管理企业负责人开展食堂食品安全问题专项治理暨节约型食堂创建培训，高质量落实好机关食堂食品安全问题专项治理和节约型食堂创建工作。三是开展垃圾分类提质增效。市城区220余家公共机构的垃圾分类投放设施达到100%全覆盖，标识清晰规范，全市已建成45家省级公共机构生活垃圾分类示范点，县级以上党政机关全面启动生活垃圾分类工作，市城区有80家党政机关食堂厨余垃圾实行统一收运，实施资源化利用。四是积极推广新能源汽车。2023年市直采购公务汽车15辆，其中13辆为新能源汽车，市直公务用车中新能源购置占比86.67%。
（二）本单位资产管理情况
一是加强资产会计核算工作。严格执行现行固定资产管理制度，对购入的固定资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整的反映单位的固定资产情况。二是加强程序管理。对纳入预算的固定资产的采购，依据《常德市2023年—2024年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》和《湖南省政府采购电子卖场管理办法》等制度进行采购；未纳入预算的固定资产，不得随意采购，确需急用，必须经相关部门批准。三是加强内部监督。定期或不定期的对固定资产进行抽查。检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，防止国有资产流失。
七、存在的问题及原因分析
存在的问题一：基本支出实际超预算支出。基本支出预算665.29万元，实际支出745.65万元，超80.36万元。
原因分析：超预算主要原因一是2022年12月财政拨付的未支付完成的经费20.8万元结转到2023年完成支付；二是2023年新进人员追加支付工资福利公用经费等26万元；三是2022年奖励性绩效、保留补贴等42.21万元在2023年发放。
存在的问题二：项目支出实际超预算支出。项目支出预算6125.38万元，实际支出6439.95万元，超314.57万元。
原因分析：超预算主要原因一是根据《常德市人民政府办公室关于印发<市直机关单位办公用房权属统一登记工作方案>的通知》精神，财政追加经费解决2021年-2022年市直行政事业单位办公用房权属登记费307.59万元；二是因工作需要，财政追加资产管理改革工作补助经费9.71万元。
八、下一步改进措施
对于以上提到的超预算问题，在以后编制预算时尽量考虑全面、精准，在平时使用资金时尽量按进度支付。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
我局整体支出绩效评价自评得分100分，部门整体支出绩效为“优秀”。总的来说，我局各项工作有序推进，较好地完成全年任务目标，预算资金支出合理，财务管理制度健全，整体支出的绩效目标执行到位。但在预算执行的过程中还要进一步加强与财政的沟通对接，提高资金使用效率，确保预算资金及时执行到位。
根据市财政局绩效工作相关要求，将本次绩效自评情况拟在我局网站财政预决算公开专栏予以公开，接受社会监督。
十、其他需要说明的情况
无